工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金托管公约

发布日期：2024-11-06 12:46    点击次数：123

工银瑞信黄金交易型盛开式  证券投资基金不竭基金       托管公约 基金管理东谈主：工银瑞信基金管理有限公司 基金托管东谈主：中国农业银行股份有限公司                        目      录 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金       托管公约    鉴于工银瑞信基金管理有限公司系一家依照中国法律正当成立 并有用存续的有限办事公司，按照关系法律法例的章程具备担任基金 管理东谈主的经验和才略,拟召募刊行工银瑞信黄金交易型盛开式证券投 资基金不竭基金；    鉴于中国农业银行股份有限公司系一家依照中国法律正当成立 并有用存续的银行，按照关系法律法例的章程具备担任基金托管东谈主的 经验和才略；    鉴于工银瑞信基金管理有限公司拟担任工银瑞信黄金交易型开 放式证券投资基金不竭基金的基金管理东谈主，中国农业银行股份有限公 司拟担任工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金的基金 托管东谈主；    为明确工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金的基 金管理东谈主和基金托管东谈主之间的职权义务关系，特制订本托管公约；    除非另有约定，《工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭 基金基金合同》(以下简称“基金合同”)中界说的术语在用于本托管 公约时应具有相易的含义；若有相背应以基金合同为准，并依其条件 解说。    本公约约定的基金居品云尔选录透露要求，自《信息透露办法》 实施之日起一年后开动施行。 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金              托管公约                一、基金托管公约当事东谈主     （一）基金管理东谈主     称号：工银瑞信基金管理有限公司     注册地址：北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 号 9 层甲 5 号 901     办公地址：北京市西城区金融大街 5 号新无际厦 A 座 6-9 层     邮政编码：100033     法定代表东谈主：赵桂才     成立日历：2005 年 6 月 21 日     批准建立机关及批准建立文号：中国证监会证监基金字200593 号     组织形势：有限办事公司     注册成本：贰亿元东谈主民币     存续时间：握续推敲     推敲边界：基金召募、基金销售、钞票管理及中国证监会许可的 其他业务。     （二）基金托管东谈主     称号：中国农业银行股份有限公司     注册地址：北京市东城区开国门内大街 69 号     办公地址：北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座 九层     邮政编码：100031     法定代表东谈主：谷澍     成立时期：2009 年 1 月 15 日 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金         托管公约    基金托管经验批文及文号：中国证监会证监基字199823 号    批准建立机关和批准建立文号：中国银监会银监复200913 号    注册成本：34,998,303.4 万元东谈主民币    存续时间：握续推敲    推敲边界：招揽公众入款；披发短期、中期、永久贷款；办理国 表里结算；办理单子承兑与贴现；刊行金融债券；代理刊行、代理兑 付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同行拆借；买卖、 代理买卖外汇；结汇、售汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担 保；代理收付款项；提供看守箱服务；代理资金计帐；种种汇兑业务； 代理战略性银行、异邦政府和海外金融机构贷款业务；贷款承诺；组 织或参加银团贷款；外汇入款；外汇贷款；外汇汇款；外汇借款；发 行、代理刊行、买卖或代理买卖股票之外的外币有价证券；外汇单子 承兑和贴现；自营、代客外汇买卖；外币兑换；外汇担保；资信造访、 征询、见证业务；企业、个东谈主财务参谋人服务；证券公司客户交易结算 资金存管业务；证券投资基金托管业务；企业年金托管业务；产业投 资基金托管业务；及格境外机构投资者境内证券投资托管业务；代理 盛开式基金业务；电话银行、手机银行、网上银行业务；金融繁衍产 品交易业务；经国务院银行业监督管理机构等监管部门批准的其他业 务；保障兼业代理业务。 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金       托管公约          二、基金托管公约的依据、主见和原则    （一）缔结托管公约的依据    本公约依据《中华东谈主民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基 金法》”)等关联法律、法例(以下简称“法律法例”)、基金合同及 其他关联章程制订。    （二）缔结托管公约的主见    本公约的主见是明确基金管理东谈主与基金托管东谈主之间在基金财产 的看守、投资运作、净值计划、收益分派、信息透露及互相监督等相 关事宜中的职权义务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额握 有东谈主的正当权益。    （三）缔结托管公约的原则    基金管理东谈主和基金托管东谈主本着对等自觉、赤诚信用、充分保护基 金投资者正当权益的原则，经协商一致，签订本公约。    （四）解说   除非文义另有所指，本公约所使用的通盘术语与基金合同的相应 术语具有相易含义。 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金         托管公约        三、基金托管东谈主对基金管理东谈主的业务监督和核查    （一）基金托管东谈主根据关联法律法例的章程及基金合同的约定， 对基金投资边界、投资对象进行监督。基金合同明确约定基金投资风 格或证券遴荐圭臬的，基金管理东谈主应按照基金托管东谈主要求的花式提供 投资品种池和交易敌手库，以便基金托管东谈主运用关系时刻系统，对基 金实践投资是否适合基金合同对于证券遴荐圭臬的约定进行监督，对 存在疑义的事项进行核查。    本基金的投资边界包括：本基金管理东谈主召募刊行的工银瑞信黄金 交易型盛开式证券投资基金（以下简称“方针 ETF”）                          、上海黄金交易 所挂盘交易的黄金现货合约(包括现货实盘合约、缓期交收合约过火 他在上海黄金交易所上市的、经中国东谈主民银行批准的合约)、债券、 债券回购、银行入款、货币市集用具，以及法律法例或中国证监会允 许基金投资的其他金融用具（但须适合中国证监会的关系章程）                            。    如法律法例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理东谈主 在履行稳妥身手后，不错将其纳入投资边界。    本基金投资于方针 ETF 的钞票比例不低于基金钞票净值的 90%， 现款或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金钞票净值的 5%， 其中现款不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。    （二）基金托管东谈主根据关联法律法例的章程及基金合同的约定， 对基金投资、融资比例进行监督。基金托管东谈主按下述比例和颐养期限 进行监督： 政府债券，其中现款不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等； 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金         托管公约 值的 10％； 有一家公司刊行的证券，不擢升该证券的 10％，皆备按照关联指数 的组成比例进行证券投资的基金品种不错不受此条件章程的比例限 制； 得擢升基金钞票净值的 40%，插足世界银行间同行市集进行债券回购 的最永久限为 1 年，债券回购到期后不得缓期； 钞票净值的 15%；因证券市集波动、基金边界变动等基金管理东谈主之外 的身分甚至基金不适合该比例松手的，基金管理东谈主不得主动新增流动 性受限钞票的投资； 为交易敌手开展逆回购交易的，可接受质押品的天赋要求应当与基金 合同约定的投资边界保握一致；    因市集波动、基金边界变动等基金管理东谈主之外的身分甚至基金投 资比例不适合上述第 1 项的，基金管理东谈主应当在 20 个交易日内进行 颐养，但中国证监会章程的迥殊情形除外；除上述 1、2、6、7 情形 之外，因市集波动、证券刊行东谈主合并、基金边界变动等基金管理东谈主之 外的身分甚至基金投资比例不适合上述章程投资比例的，基金管理东谈主 应当在 10 个交易日内进行颐养，但中国证监会章程的迥殊情形除外。    基金管理东谈主应当自基金合同奏效之日起 6 个月内使基金的投资 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金       托管公约 组合比例适合基金合同的关联约定。在上述时间内，本基金的投资范 围、投资策略应当适合基金合同的约定。法律法例或监管部门另有规 定的，从其章程。    法律法例或监管部门对上述投资松手、投资阻抑等作出强制性调 整的，本基金应当按照法律法例或监管部门的章程施行；如法律法例 或监管部门修改或颐养上述投资松手、投资阻抑性章程，且该等颐养 或修改属于非强制性的，基金管理东谈主有权在履行稳妥身手后按照法律 法例或监管部门颐养或修改后的章程施行，并应向投资者履行信息披 露义务，但无需基金份额握有东谈主大会审议决定。    基金托管东谈主对基金投资的监督和搜检自基金合同奏效之日起开 始。    （三）基金托管东谈主根据关联法律法例的章程及基金合同的约定， 对本公约第十五条第十一项基金投资阻抑行动进行监督。    根据法律法例关联基金从事的关联交易的章程，基金管理东谈主和基 金托管东谈主应事前互相提供与本机构有控股关系的激动或与本机构有 其他要紧是非关系的公司名单过火更新，并以两边约定的方式提交， 确保所提供的关联交易名单的信得过性、无缺性、全面性。基金管理东谈主 有办事看守信得过、无缺、全面的关联交易名单，并负责实时更新该名 单。名单变更后基金管理东谈主应实时发送基金托管东谈主，基金托管东谈主应及 时阐明已著名单的变更。如若基金托管东谈主在运作中严格免除了监督流 程，基金管理东谈主仍违纪进行关联交易，并变成基金钞票耗损的，由基 金管理东谈主承担办事，基金托管东谈主有权向中国证监会讲演。    基金管理东谈主运用基金财产买卖基金管理东谈主、基金托管东谈主过火控股 激动、实践适度东谈主或者与其有要紧是非关系的公司刊行的证券或承销 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金        托管公约 期内承销的证券，或者从事其他要紧关联交易的，应当适合基金的投 资方针和投资策略，免除基金份额握有东谈主利益优先的原则，防护利益 突破，建立健全里面审批机制和评估机制，按照市集平正合理价钱执 行。关系交易必须事前得到基金托管东谈主的应许，并按法律法例赐与披 露。要紧关联交易应提交基金管理东谈主董事会审议，并经过三分之二以 上的孤独董事通过。基金管理东谈主董事会应至少每半年对关联交易事项 进行审查。   （四）基金托管东谈主根据关联法律法例的章程及基金合同的约定， 对基金管理东谈主参与银行间债券市集进行监督。基金管理东谈主应在基金投 资运作之前向基金托管东谈主提供经隆重遴荐的、本基金适用的银行间债 券市集交易敌手名单，并约定各交易敌手所适用的交易结算方式。基 金托管东谈主监督基金管理东谈主是否按事前提供的银行间债券市集交易对 手名单进行交易。基金管理东谈主不错每半年对银行间债券市集交易敌手 名单进行更新，如基金管理东谈主根据市集情况需要临时颐养银行间债券 市集交易敌手名单，应向基金托管东谈主讲明事理，在与交易敌手发生交 易前 3 个办事日内与基金托管东谈主协商责罚。基金管理东谈主收到基金托管 东谈主书面阐明后，被阐明颐养的名单开动奏效，新名单奏效前已与本次 剔除的交易敌手所进行但尚未结算的交易，仍应按照公约进行结算。 基金管理东谈主负责对交易敌手的资信适度，按银行间债券市集的交易规 则进行交易，基金托管东谈主则根据银行间债券市集成交单对合同履行情 况进行监督，但不承担交易敌手不履行合同变成的耗损。如基金托管 东谈主过后发现基金管理东谈主莫得按照事前约定的交易敌手或交易方式进 行交易时，基金托管东谈主应实时提醒基金管理东谈主，基金托管东谈主不承担由 此变成的任何损结怨办事。   （五）基金托管东谈主根据关联法律法例的章程及基金合同的约定， 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金        托管公约 对基金管理东谈主投资银行入款进行监督。    基金投资银行入款的，基金管理东谈主应根据法律法例的章程及基金 合同的约定，建立投资轨制、审慎遴荐入款银行，作念好风险适度；并 按照基金托管东谈主的要求协作基金托管东谈主完成关系业务办理。    （六）基金托管东谈主根据关联法律法例的章程及基金合同的约定， 对基金钞票净值计划、种种基金份额的基金份额净值计划、应收资金 到账、基金用度开支及收入笃定、基金收益分派、关系信息透露、基 金宣传推介材料中登载基金事迹施展数据等进行监督和核查。    如若基金管理东谈主未经基金托管东谈主的审核私自将伪善的事迹施展 数据印制在宣传推介材料上，则基金托管东谈主对此不承担任何办事，并 将在发现后立即讲演中国证监会。    （七）基金托管东谈主发现基金管理东谈主的上述事项及投资指示或实践 投资运作中违犯法律法例和基金合同的章程，应实时以书面形势示知 基金管理东谈主限期更正。基金管理东谈主应积极协作和协助基金托管东谈主的监 督和核查。基金管理东谈主收到示知后应不才一办事日前实时查对并以书 面形势给基金托管东谈主发出回函，就基金托管东谈主的疑义进行解说或举 证，讲明违纪原因及更正期限，并保证在规依期限内实时改正。在上 述规依期限内, 基金托管东谈主有权随时对示知县项进行复查, 督促基 金管理东谈主改正。基金管理东谈主对基金托管东谈主示知的违纪事项未能在限期 内更正的，基金托管东谈主应讲演中国证监会。基金托管东谈主发现基金管理 东谈主依据交易身手还是奏效的投资指示违犯法律、行政法例和其他关联 章程，或者违犯基金合同约定的，应当立即示知基金管理东谈主，并讲演 中国证监会。   （八）基金管理东谈主有义务协作和协助基金托管东谈主依照法律法例、 基金合同和本托管公约对基金业务施行核查。对基金托管东谈主发出的书 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金        托管公约 面提醒，基金管理东谈主应在章程时期内回答并改正，或就基金托管东谈主的 疑义进行解说或举证；对基金托管东谈主按照法例要求需向中国证监会报 送基金监督讲演的事项，基金管理东谈主应积极协作提供关总共据云尔和 轨制等。   （九）基金托管东谈主发现基金管理东谈主有要紧违游记动，应实时讲演 中国证监会，同期示知基金管理东谈主限期更正，并将更正扫尾讲演中国 证监会。基金管理东谈主无正派事理，断绝、窒碍对方根据本公约章程行 使监督权，或采选拖延、讹诈等技巧妨碍对方进行有用监督，情节严 重或经基金托管东谈主提议教授仍不改正的，基金托管东谈主应讲演中国证监 会。 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金        托管公约          四、基金管理东谈主对基金托管东谈主的业务核查   （一）基金管理东谈主对基金托管东谈主履行托管职责情况进行核查，核 查事项包括基金托管东谈主安全看守基金财产、开设基金财产的资金账 户、证券账户、黄金账户等投资所需账户、复核基金管理东谈主计划的基 金钞票净值和基金份额净值、根据基金管理东谈主指示办理计帐交收、相 关信息透露和监督基金投资运作等行动。   （二）基金管理东谈主发现基金托管东谈主私自挪用基金财产、未对基金 财产实行分账管理、未施行或无故蔓延施行基金管理东谈主资金划拨指 令、泄露基金投资信息等违犯《基金法》、基金合同、本公约过火他 关联章程时，应实时以书面形势示知基金托管东谈主限期更正。基金托管 东谈主收到示知后应不才一办事日前实时查对并以书面形势给基金管理 东谈主发出回函，讲明违纪原因及更正期限，并保证在规依期限内实时改 正。在上述规依期限内，基金管理东谈主有权随时对示知县项进行复查, 督促基金托管东谈主改正。基金托管东谈主应积极协作基金管理东谈主的核查行 为，包括但不限于：提交关系云尔以供基金管理东谈主核查托管财产的完 整性和信得过性，在章程时期内回答基金管理东谈主并改正。   （三）基金管理东谈主发现基金托管东谈主有要紧违游记动，应实时讲演 中国证监会，同期示知基金托管东谈主限期更正，并将更正扫尾讲演中国 证监会。基金托管东谈主无正派事理，断绝、窒碍对方根据本公约章程行 使监督权，或采选拖延、讹诈等技巧妨碍对方进行有用监督，情节严 重或经基金管理东谈主提议教授仍不改正的，基金管理东谈主应讲演中国证监 会。 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金        托管公约                 五、基金财产的看守   （一）基金财产看守的原则 身手作出的正当合规指示，基金托管东谈主不得自走时用、责罚、分派基 金的任何财产。 投资所需账户。 金财产的无缺与孤独。 的约定看守基金财产，如有迥殊情况两边可另行协商责罚。 关联当事东谈主笃定到账日历并示知基金托管东谈主，到账日基金财产莫得到 达基金账户的，基金托管东谈主应实时示知基金管理东谈主采选范例进行催 收。由此给基金财产变成耗损的，基金托管东谈主对此不承担任何办事。 第三东谈主托管基金财产。   （二）基金召募时间及召募资金的验资 业银行开设的基金认购专户。该账户由基金管理东谈主开立并管理。 金召募金额、基金份额握有东谈主东谈主数适合《基金法》、                       《运作办法》等有 关章程后，基金管理东谈主应将属于基金财产的一齐资金划入基金托管东谈主 开立的基金托管资金账户，同期在章程时期内，聘用具有从事证券相 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金        托管公约 关业务经验的司帐师事务所进行验资，出具验资讲演。出具的验资报 告由参加验资的 2 名或 2 名以上中国注册司帐师署名方为有用。 金管理东谈主按章程办理退款等事宜，基金托管东谈主应提供充分协助。   （三）基金资金账户的开立和管理 金账户，并根据基金管理东谈主正当合规的指示办理资金收付。本基金的 银行预留印鉴由基金托管东谈主看守和使用。本基金的一切货币进出活 动，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益、收取申购款， 均需通过本基金的资金账户进行。 的需要。基金托管东谈主和基金管理东谈主不得假借本基金的口头开立任何其 他银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务之外的活 动。 章程。 管东谈主专用账户办理基金钞票的支付。   （四）基金证券账户的开立和管理 深圳分公司为基金开立基金托管东谈主与基金联名的证券账户。 要。基金托管东谈主和基金管理东谈主不得出借或未经对方应许私自转让基金 的任何证券账户，亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务之外的 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金        托管公约 举止。 司开立结算备付金账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结 算有限办事公司的一级法东谈主计帐办事，基金管理东谈主应赐与积极协助。 结算备付金的收取按照中国证券登记结算有限办事公司的章程施行。 账户钞票的管理和运用由基金管理东谈主负责。 的投资业务，波及关系账户的开设、使用的，按关联章程开设、使用 并管理；若无关系章程，则基金托管东谈主应当比照并盲从上述对于账户 开设、使用的章程。   （五）债券托管账户的开设和管理   基金合同奏效后，基金托管东谈主根据中国东谈主民银行、中央国债登记 结算有限办事公司、银行间市集计帐所股份有限公司的关联章程，以 基金的口头在中央国债登记结算有限办事公司、银行间市集计帐所股 份有限公司开立债券托管与结算账户，并代表基金进行银行间市集债 券的结算。基金管理东谈主代表基金签订世界银行间债券市集债券回购主 公约。   （六）其他账户的开立和管理 金合同的章程，在基金管理东谈主和基金托管东谈主商议后开立。新账户按有 关司法使用并管理。 从其章程办理。   （七）基金财产投资的关联有价凭证等的看守 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金        托管公约   基金财产投资的关联什物证券、银行依期入款存单等有价凭证由 基金托管东谈主负责妥善看守，看守凭证由基金托管东谈主握有。什物证券的 购买和转让，由基金托管东谈主根据基金管理东谈主的指示办理。属于基金托 管东谈主实践有用适度下的什物证券在基金托管东谈主看守时间的损坏、灭 失，由此产生的办事应由基金托管东谈主承担。基金托管东谈主对基金托管东谈主 之外机构实践有用适度的证券不承担看守办事。   （八）与基金财产关联的要紧合同的看守   由基金管理东谈主代表基金签署的、与基金关联的要紧合同的原件分 别由基金管理东谈主、基金托管东谈主看守。除公约另有章程外，基金管理东谈主 在代表基金签署与基金关联的要紧合同期应保证基金一方握有两份 以上的本来，以便基金管理东谈主和基金托管东谈主至少各握有一份本来的原 件。要紧合同的看守期限为基金合同拒绝后 15 年。 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金        托管公约             六、指示的发送、阐明及施行   基金管理东谈主在运用基金财产时向基金托管东谈主发送资金划拨过火 他款项收付指示，基金托管东谈主施行基金管理东谈主的指示、办理基金名下 的资金往返等关联事项。基金管理东谈主发送指示应接纳电子指示或传真 或两边共同阐明的方式。   （一）电子指示方式总体约定 电子指示，或基金管理东谈主通过调用基金托管东谈主提供的数据接口发送电 子指示。 用客户文凭及相应密码办理关系业务，不会否定其向基金托管东谈主发出 的电子指示的遵守。凡同期通过客户文凭和密码认证的电子指示，均 视作基金管理东谈主所为，由此导致的一切扫尾由基金管理东谈主承担。 端，采选实时更新防病毒软件、安设系统安全补丁等合理范例；诞生 安全性较高的密码，幸免使用简便密码或容易被他东谈主猜到的密码等； 妥善看守客户文凭及相应密码。如发生客户文凭被盗用、密码泄露等 情况，应实时示知基金托管东谈主进行文凭变更和密码重置，在文凭变更 和密码重置之前变成的一切扫尾，由基金管理东谈主承担。   当电子指示无法平时发送时，两边按传真方式办理关系业务。   （二）基金管理东谈主对发送指示东谈主员的书面授权 令。 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金        托管公约 含有管理东谈主预留印鉴，该预留印鉴为基金托管东谈主笃定基金管理东谈主所发 送指示口头一致性的唯独依据。向基金托管东谈主发送授权文献后，要及 时电话阐明，以保证基金托管东谈主实时查收。 不得向被授权东谈主及关系操作主谈主员之外的任何东谈主泄漏。   （三）指示的内容 指示）以过火他资金划拨指示等。 间、到账时期、金额、账户云尔等，并加盖预留印鉴。   （四）指示的发送、阐明及施行的时期和身手   基金管理东谈主应按照法律法例和基金合同的章程，在其正当的推敲 权限和交易权限内发送指示。   基金管理东谈主通过电子指示方式发送指示后，指示气象将变成“托 管行已给与”或“托管行处理中”。上述指示气象转变时期视为指示 到达基金托管东谈主时期。基金管理东谈主在发送指示后，应实时查询指示状 态，发现未发送告成或指示气象有误，应立即与基金托管东谈主推敲共同 责罚。基金托管东谈主通过客户端向基金管理东谈主提供银行间成交单信息、 基金申赎款信息以及管理费、托管费、销售服务费、交易单元佣金等 应付款信息。基金管理东谈主打发根据上述信息生成的电子指示进行查对 或阐明，基金托管东谈主不承担由于提供上述信息变成生成指示金额失误 的办事。   基金管理东谈主通过传真方式发送加盖预留印鉴的指示后，应实时以 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金        托管公约 电话方式向基金托管东谈主阐明。基金管理东谈主应在交易杀青后将世界银行 间交易成交单加盖预留印鉴后实时传真给基金托管东谈主，并电话阐明。 基金托管东谈主指定专东谈主给与基金管理东谈主的指示和银行间交易成交单，答 复基金管理东谈主的阐明电话。指示或成交单到达基金托管东谈主后，基金托 管东谈主应指定专东谈主根据基金管理东谈主提供的授权文献进行口头一致性审 查，实时审慎考证关联内容及印鉴，基金托管东谈主对指示的信得过性不承 担办事。如有疑问必须实时示知基金管理东谈主。   基金管理东谈主在发送指示时，应为基金托管东谈主留出施行指示留出至 少 2 个办事小时。由基金管理东谈主的原因变成的指示传输不足时、未能 留出实足的划款时期，未准备实足资金，甚至资金未能实时到账所造 成的耗损由基金管理东谈主承担。   基金托管东谈主对指示考证后，应实时施行。   基金管理东谈主应确保基金托管东谈主在施行指示时，基金托管资金账户 有实足的资金余额，不然基金托管东谈主可不予施行，但应实时示知基金 管理东谈主，由基金管理东谈主审核、查明原因，阐明此交易指示无效，基金 托管东谈主不承担因未施行该指示变成耗损的办事。   对于发送时资金不足的指示，基金托管东谈主有权不予施行，基金管 理东谈主阐明该指示不予取消的，以资金备足并示知基金托管东谈主的时期视 为指示收到时期，因账户资金余额不足导致的投资耗损不由基金托管 东谈主承担。   （五）基金管理东谈主发送失误指示的情形和处理身手   基金托管东谈主发现指示失误，提醒基金管理东谈主改正后再赐与施行， 若由此变成的延误耗损由基金管理东谈主承担。   （六）基金托管东谈主依照法律法例暂缓、断绝施行指示的情形和处 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金        托管公约 理身手   若基金托管东谈主发现基金管理东谈主的指示违犯法律、行政法例和其他 关联章程，或者违犯基金合同约定的，应当断绝施行，实时示知基金 管理东谈主。   若基金托管东谈主发现基金管理东谈主依据交易身手还是奏效的指示违 反法律、行政法例和其他关联章程，或者违犯基金合同约定的，应当 实时示知基金管理东谈主，由此变成的耗损由基金管理东谈主承担。   （七）基金托管东谈主未按照基金管理东谈主指示施行的处理方法   基金托管东谈主由于其自己原因未能施行或失误施行基金管理东谈主指 令甚至本基金的利益受到毁伤，应在发现后，实时采选范例赐与弥补， 给基金份额握有东谈主变成耗损的，对由此变成的平直经济耗损负补偿责 任。   （八）授权示知的变更 个办事日电话示知基金托管东谈主。基金管理东谈主需提供书面的变更授权通 知文献，在加盖公章后以传真或其他两边约定的方式发送给基金托管 东谈主，同期以电话形势向基金托管东谈主阐明。变更授权示知文献在基金托 管东谈主收到关系文献传真件和基金管理东谈主的电话阐明时奏效。基金管理 东谈主在尔后三个办事日内将变更授权示知文献原件送交基金托管东谈主。若 原件与传真件不一致，以传真件为准。 至少提前 1 个办事日以传真方式发送基金管理东谈主。基金托管东谈主更动接 收基金管理东谈主指示的东谈主员及推敲方式自基金管理东谈主电话阐明后奏效。   （九）其他事项 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金        托管公约 是否与预留的授权文献内容口头相符进行搜检，如发现问题，应实时 示知基金管理东谈主。 基金托管东谈主按照法律法例、本公约的章程施行基金管理东谈主指示而引起 的任何可能发生的耗损，均由基金管理东谈主负责。 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金        托管公约               七、交易及计帐交收安排   （一）遴荐代理证券买卖的证券推敲机构   基金管理东谈主应盘算遴荐代理证券买卖的证券推敲机构的圭臬和 身手。基金管理东谈主负责遴荐代理本基金证券买卖的证券推敲机构，使 用其交易单元看成基金的交易单元。基金管理东谈主和被选中的证券推敲 机构签订交易单元租用公约，由基金管理东谈主提前示知基金托管东谈主。基 金管理东谈主应根据关联章程，在基金的中期讲演和年度讲演中将所选证 券推敲机构的关联情况、基金通过该证券推敲机构买卖证券的成交 量、回购成交量和支付的佣金等赐与透露，并将上述情况及基金专用 交易单元号、佣金费率等基金基本信息以及变更情况实时以书面形势 示知基金托管东谈主。因关系法律法例或交易司法的修改带来的变化以届 时有用的法律法例和关系交易司法为准。   （二）基金投资证券后的计帐交收安排   基金托管东谈主负责基金买卖证券的计帐交收。资金汇划由基金托管 东谈主根据基金管理东谈主的交易成交扫尾具体办理。   如若因为基金托管东谈主自己原因在计帐上变成基金钞票的耗损，应 由基金托管东谈主负责补偿基金的耗损；如若因为基金管理东谈主未事前示知 基金托管东谈主增多交易单元，甚至基金托管东谈主给与数据不无缺，变成清 算错误的办事由基金管理东谈主承担；如若因为基金管理东谈主未事前示知需 要单独结算的交易，变成基金财产耗损的由基金管理东谈主承担；如若由 于基金管理东谈主违犯法律法例、交易司法的章程进行超买、超卖等原因 变成基金投资计帐贫困和风险，基金托管东谈主发现后应立即示知基金管 理东谈主，由基金管理东谈主负责责罚，由此给基金变成的耗损由基金管理东谈主 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金          托管公约 承担。   基金管理东谈主应采选合理范例，确保在 T+1 日 12:00 之前有实足的 资金头寸用于中国证券登记结算有限办事公司上海分公司和深圳分 公司的资金结算。   基金管理东谈主应保证基金托管东谈主在施行基金管理东谈主发送的划款指 令时，基金托管资金账户或资金交收账户上有充足的资金。基金的资 金头寸不足时，基金托管东谈主有权断绝基金管理东谈主发送的划款指示，但 应实时示知基金管理东谈主。基金管理东谈主在发送划款指示时应充分洽商基 金托管东谈主的划款处理时期。在基金资金头寸充足的情况下，基金托管 东谈主对基金管理东谈主适正当律法例、基金合同、本公约的指示不得拖延或 断绝施行。   （1）交易记录的查对    基金管理东谈主和基金托管东谈主按日进行交易记录的查对。逐日对外披 露净值之前，必须保证今日通盘实践交易记录与基金司帐账簿上的交 易记录皆备一致。如若实践交易记录与司帐账簿记录不一致，变成基 金司帐核算不无缺或不信得过，由此给基金变成的耗损由基金管理东谈主承 担。    （2）资金账主见查对   资金账目由基金管理东谈主和基金托管东谈主按日核实，账实相符。   （3）证券账主见查对   基金托管东谈主应按时查对质券账户中的种类和数目，确保逐日交易 杀青后证券账户中证券的种类和数目与基金司帐账簿中的记录一致。   （4）什物券账目   什物券账目，每月月末关系各方进行账实查对。 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金        托管公约   （三）基金申购、赎回及转念业务处理的基本章程 登记机构负责。 数据传送给基金托管东谈主。基金管理东谈主打发传递的申购、赎回、转念开 放式基金的数据信得过性负责。 前向基金托管东谈主发送前一盛开日上述关联数据，并保证关总共据的准 确、无缺。 多样原因，该系统无法平时发送，两边可协商责罚处理方式。基金管 理东谈主向基金托管东谈主发送的数据，两边各自按关联章程保存。 由基金管理东谈主负责。   为餍足申购、赎回及分成资金汇划的需要，由基金管理东谈主开立资 金计帐的专用账户，该账户由基金管理东谈主宰理。   （四）盛开式基金申购、赎回和基金转念的资金计帐    如若当日基金为净应收款，基金管理东谈主最晚不迟于款项交收日当 日 15：00 前将资金划往钞票托管专户。基金托管东谈主应实时查收资金 是否到账，对于未准时到账的资金，应实时示知基金管理东谈主划付，由 此产生的办事应由基金管理东谈主承担。   如若当日基金为净应付款，基金托管东谈主应根据基金管理东谈主的指示 实时进行划付。如若指示给与时，账户余额不足支付，以账户足额时 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金        托管公约 间为指示给与时期。因基金托管资金账户莫得实足的资金，导致基金 托管东谈主不成按时拨付，如系基金管理东谈主的原因变成，办事由基金管理 东谈主承担，基金托管东谈主不承担垫款义务。 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金        托管公约            八、基金钞票净值计划和司帐核算    （一）基金钞票净值的计划及复核身手    基金钞票净值是指基金钞票总值减去欠债后的净钞票值。    基金份额净值是指基金钞票净值除以基金份额总和后得到的基 金份额的钞票净值。基金份额净值的计划，精准到 0.0001 元，一丝 点后第五位四舍五入，由此产生的过错计入基金财产。基金管理东谈主可 以建立大额赎回情形下的净值精度救急颐养机制。国度另有章程的， 从其章程。    基金管理东谈主每办事日计划基金钞票净值及种种基金份额的基金 份额净值，并按章程公告。    基金管理东谈主每办事日对基金钞票进行估值后，将种种基金份额的 基金份额净值扫尾发送基金托管东谈主，经基金托管东谈主复核无误后，由基 金管理东谈主依据基金合同和关系法律法例的章程对外公布。    （二）基金钞票估值方法和迥殊情形的处理    基金所领有的方针 ETF 份额、黄金现货合约等黄金品种、固定收 益证券和银行入款本息、应收款项、其它投资等钞票及欠债。    （1）黄金现货实盘合约估值方法    上海黄金交易所场内的黄金现货实盘合约，以其估值日在上海黄 金交易所挂盘的收盘价估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济 环境未发生要紧变化，以最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金        托管公约 经济环境发生了要紧变化的，可参考近似投资品种的收盘价及要紧变 化身分，颐养最近收盘价，笃定公允价钱。    （2）黄金现货缓期交收合约估值方法    黄金现货缓期交收合约按估值日其所在交易所确当日结算价估 值；估值日无交易的，以最近结算价估值。    （3）本基金参与上海黄金交易所场内黄金租出的房钱收入或支 出，在租约握巧合间按租出合同约定的费率和计划方法逐日阐明。    （4）本基金参与上海黄金交易所场内黄金质押的利息收入或支 出，在质押时间按质押合同约定的费率和计划方法逐日阐明。    （5）证券交易所上市的有价证券的估值 （另有章程的除外），登科第三方估值机构提供的相应品种当日的估 值净价估值。 有章程的除外），登科第三方估值机构提供的相应品种当日的唯独估 值净价或推选估值净价估值。    （6）对在交易所市集刊行未上市或未挂牌转让的债券，对存在 活跃市集的情况下，以活跃市集上未经颐养的报价看成计量日的公允 价值；对于活跃市集报价未能代表计量日公允价值的情况下，对市集 报价进行颐养以阐明计量日的公允价值；对于不存在市集举止或市集 举止很少的情况下，接纳估值时刻笃定其公允价值。    （7）初次公设备行未上市的债券，接纳估值时刻笃定公允价值， 在估值时刻难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。    （8）对世界银行间市集上不含权的固定收益品种，按照第三方 估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市集上含权 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金          托管公约 的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相应品种当日的唯独估 值净价或推选估值净价估值。对于含投资东谈主回售权的固定收益品种， 回售登记截止日（含当日）后未愚弄回售权的按照长待偿期所对应的 价钱进行估值。对银行间市集未上市，且第三方估值机构未提供估值 价钱的债券，在刊行利率与二级市集利率不存在显豁互异，未上市期 间市集利率莫得发生大的变动的情况下，按成本估值。    （9）合并债券同期在两个或两个以上市集交易的，按债券所处 的市集诀别估值。    （10）本基金投资的方针 ETF 按照估值日方针 ETF 的钞票净值 估值，如该日方针 ETF 未公布净值，则按该日方针 ETF 的最近公布的 净值估值。如若基金管理东谈主觉得按上述净值不成客不雅反馈其公允价值 的，基金管理东谈主可根据具体情况与基金托管东谈主协商后，按最能反馈其 公允价值的价钱估值。    （11）当发生大额申购或赎回情形时，基金管理东谈主不错接纳舞动 订价机制，以确保基金估值的平正性。    （12）如有可信凭证标明按上述方法进行估值不成客不雅反馈其公 允价值的，基金管理东谈主可根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能 反馈公允价值的价钱估值。    （13）关系法律法例以及监管部门有强制章程的，从其章程。如 有新增事项，按国度最新章程估值。    如基金管理东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违犯基金合同订明的 估值方法、身手及关系法律法例的章程或者未能充分宝贵基金份额握 有东谈主利益时，应立即示知对方，共同查明原因，两边协商责罚。    根据关联法律法例，基金钞票净值计划和基金司帐核算的义务由 基金管理东谈主承担。本基金的基金司帐办事方由基金管理东谈主担任，因此， 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金         托管公约 就与本基金关联的司帐问题，如经关系各方在对等基础上充分磋议 后，仍无法达成一致的主张，按照基金管理东谈主对基金净值信息的计划 扫尾对外赐与公布。    基金管理东谈主、基金托管东谈主按估值方法的第（12）项进行估值时， 所变成的过错不看成基金钞票估值失误处理。    （三）基金份额净值失误的处理方式    （1）当基金份额净值一丝点后 4 位以内(含第 4 位)发生错误时， 视为基金份额净值失误；基金份额净值出现失误时，基金管理东谈主应当 立即赐与更正，通报基金托管东谈主，并采选合理的范例扫视耗损进一步 扩大；失误偏差达到或擢升基金份额净值的 0.25%时，基金管理公司 应当实时示知基金托管东谈主并报中国证监会；失误偏差达到基金份额净 值的 0.50%时，基金管理东谈主应当公告、通报基金托管东谈主并报中国证监 会备案；当发生净值计划失误时，由基金管理东谈主负责处理，由此给基 金份额握有东谈主和基金变成耗损的，应由基金管理东谈主先行赔付，基金管 理东谈主按错误情形，有权向其他当事东谈主追偿。    （2）当基金份额净值计划错误给基金和基金份额握有东谈主变成损 失需要进行补偿时，基金管理东谈主和基金托管东谈主应根据实践情况界定双 方承担的办事，经阐明后按以下条件进行补偿：    ①本基金的基金司帐办事方由基金管理东谈主担任。与本基金关联 的司帐问题，如经两边在对等基础上充分磋议后，尚不成达成一致时， 按基金司帐办事方的建议施行，由此给基金份额握有东谈主和基金变成的 耗损，由基金管理东谈主负责赔付。    ②若基金管理东谈主计划的基金份额净值已由基金托管东谈主复核阐明 后公告，而且基金托管东谈主未对计划经过提议疑义或要求基金管理东谈主书 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金        托管公约 面讲明，基金份额净值出错且变成基金份额握有东谈主耗损的，应根据法 律法例的章程对基金份额握有东谈主或基金支付补偿金，就实践向基金份 额握有东谈主或基金支付的补偿金额，其中基金管理东谈主承担 50%，基金托 管东谈主承担 50%。    ③如基金管理东谈主和基金托管东谈主对基金份额净值的计划扫尾，虽 然屡次从头计划和查对，尚不成达成一致时，为幸免不成按时公布基 金份额净值的情形，以基金管理东谈主的计划扫尾对外公布，由此给基金 份额握有东谈主和基金变成的耗损，由基金管理东谈主负责赔付。    ④由于基金管理东谈主提供的信息失误（包括但不限于基金申购或 赎回金额等），基金托管东谈主在履行平时复核身手后仍不成发现该失误， 进而导致基金份额净值计划失误而引起的基金份额握有东谈主和基金财 产的耗损，由基金管理东谈主负责赔付。    （3）由于交易所（含上海黄金交易所、银行间市集）                           、登记机构 品级三方机构发送的数据失误，或由于其他不可抗力原因，基金管理 东谈主和基金托管东谈主固然还是采选必要、稳妥、合理的范例进行搜检，但 是未能发现该失误而变成的基金份额净值计划失误，基金管理东谈主、基 金托管东谈主免除补偿办事。但基金管理东谈主、基金托管东谈主应积极采选必要 的范例撤销或削弱由此变成的影响。    （4）基金管理东谈主和基金托管东谈主由于各自时刻系统诞生而产生的 净值计划尾差，以基金管理东谈主计划扫尾为准。    （5）前述内容如法律法例或监管机关另有章程的，从其章程处 理。如若行业有通行作念法，两边当事东谈主应本着对等和保护基金份额握 有东谈主利益的原则进行协商。    （四）暂停估值与公告基金份额净值的情形    （1）基金投资所波及的证券、黄金交易所遇法定节沐日或因其 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金        托管公约 他原因暂停营业时；    （2）因不可抗力甚至基金管理东谈主、基金托管东谈主无法准确评估基 金钞票价值时；    （3）基金所投资之方针 ETF 发生暂停估值，暂停公告基金份额 净值的情形；    （4）当前一估值日基金钞票净值 50%以上的钞票出现无可参考 的活跃市集价钱且接纳估值时刻仍导致公允价值存在要紧不笃定性 时，经与基金托管东谈主协商阐明后，基金管理东谈主应当暂停估值；    （5）中国证监会和基金合同认定的其他情形。    （五）基金司帐轨制    按国度关联部门章程的司帐轨制施行。    （六）基金账册的建立    基金管理东谈主进行基金司帐核算并编制基金财务司帐讲演。基金管 理东谈主、基金托管东谈主诀别独随即诞生、记录和看守本基金的全套账册。 若基金管理东谈主和基金托管东谈主对司帐处理方法存在分歧，应以基金管理 东谈主的处理方法为准。若当日查对不符，暂时无法查找到错账的原因而 影响到基金钞票净值的计划和公告的，以基金管理东谈主的账册为准。    （七）基金财务报表与讲演的编制和复核    基金管理东谈主应当在每年杀青之日起三个月内，编制完成基金年度 讲演，将年度讲演登载在指定网站上，并将年度讲演提醒性公告登载 在指定报刊上。基金年度讲演中的财务司帐讲演应当经过具有证券、 期货关系业务经验的司帐师事务所审计。    基金管理东谈主应当在上半年杀青之日起两个月内，编制完成基金中 期讲演，将中期讲演登载在指定网站上，并将中期讲演提醒性公告登 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金        托管公约 载在指定报刊上。    基金管理东谈主应当在每个季度杀青之日起 15 个办事日内，编制完 成基金季度讲演，将季度讲演登载在指定网站上，并将季度讲演提醒 性公告登载在指定报刊上。    《基金合同》奏效不足 2 个月的，基金管理东谈主不错不编制当期季 度讲演、中期讲演或者年度讲演。    基金管理东谈主在季度讲演完成当日，将关联讲演提供给基金托管东谈主 复核，基金托管东谈主应在收到后 7 个办事日内完成复核，并将复核扫尾 书面示知基金管理东谈主。基金管理东谈主在中期讲演完成当日，将关联讲演 提供给基金托管东谈主复核，基金托管东谈主应在收到后 30 日内完成复核， 并将复核扫尾书面示知基金管理东谈主。基金管理东谈主在年度讲演完成当 日，将关联讲演提供基金托管东谈主复核，基金托管东谈主应在收到后 45 日 内完成复核，并将复核扫尾书面示知基金管理东谈主。基金管理东谈主和基金 托管东谈主之间的上述文献往返均以加密传确实方式或两边约定的其他 方式进行。    基金托管东谈主在复核经过中，发现两边的报表存在不符时，基金管 理东谈主和基金托管东谈主应共同查明原因，进行颐养，颐养以两边招供的账 务处理方式为准；若两边无法达成一致，以基金管理东谈主的账务处理为 准。查对无误后，基金托管东谈主在基金管理东谈主提供的讲演上加盖托管业 务专用章或者出具加盖托管业务专用章的复核主张书，两边各自留存 一份。如若基金管理东谈主与基金托管东谈主不成于应当发布公告之日之前就 关系报抒发成一致，基金管理东谈主有权按照其编制的报表对外发布公 告，基金托管东谈主有权就关系情况报中国证监会备案。    （八）基金管理东谈主应每季向基金托管东谈主提供基金事迹比拟基准的 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金        托管公约 基础数据和编制扫尾。 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金        托管公约                 九、基金收益分派    基金收益分派是指按章程将基金的可供分派利润按基金份额进 行比例分派。    （一）基金收益分派的原则 类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可分派收益将有 所不同，本基金合并基金份额类别内的每一基金份额享有同等分派 权。 遴荐现款红利或将现款红利按除权后的单元净值自动转为对应类别 的基金份额进行再投资；默许的收益分派方式是现款分成。    在不违犯法律法例的章程且对基金份额握有东谈主利益无本体不利 影响的前提下，基金管理东谈主在与基金托管东谈主协商一致并按照监管部门 要求履行稳妥身手后，将对上述基金收益分派战略进行颐养，并于变 更实施日前在指定绪论公告。    （二）基金收益分派决策的笃定、公告与实施 笃定，基金管理东谈主按法律法例的章程公告。 的现款红利向基金托管东谈主发送划款指示，基金托管东谈主按照基金管理东谈主 的指示实时进行分成资金的划付。 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金        托管公约               十、基金信息透露    （一）守秘义务    基金托管东谈主和基金管理东谈主应按法律法例、基金合同的关联章程进 行信息透露，拟公开透露的信息在公开透露之前应予守秘。除按《基 金法》、《信息透露办法》、基金合同、过火他关联章程进行信息透露 外，基金管理东谈主和基金托管东谈主对基金运作中产生的信息以及从对方获 得的业务信息应予守秘。    基金管理东谈主和基金托管东谈主除了为正当履行法律法例、基金合同及 本公约章程的义务所必要之外，不得为其他主见使用、利用其所瞻念察 的基金的守秘信息，何况应当将守秘信息松手在为履行前述义务而需 要了解该守秘信息的职员边界之内。然而，如下情况不应视为基金管 理东谈主或基金托管东谈主违犯守秘义务：    （1）非因基金管理东谈主和基金托管东谈主的原因导致守秘信息被透露、 泄露或公开；    （2）基金管理东谈主和基金托管东谈主为盲从和恪守法院判决或裁定、 仲裁裁决或中国证监会等监管机构的敕令、决定所作念出的信息透露或 公开。    （二）信息透露的内容    基金的信息透露主要包括基金招募讲明书、基金合同、托管公约、 基金居品云尔选录、基金份额发售公告、基金召募情况、基金合同生 效公告、种种基金份额的基金份额净值和基金份额累计净值、基金份 额申购、赎回价钱、基金份额开动申购赎回公告、基金依期讲演（包 括基金年度讲演、基金中期讲演和基金季度讲演），以及临时讲演、 浮现公告、基金份额握有东谈主大会决议、中国证监会章程的其他信息。 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金        托管公约 基金年度讲演中的财务司帐讲演应当经过具有证券、期货关系业务资 格的司帐师事务所审计。    （三）基金托管东谈主和基金管理东谈主在信息透露中的职责和信息透露 身手 基金托管东谈主和基金管理东谈主在信息透露经过中应以保护基金份额握有 东谈主利益为宗旨，赤诚信用，严守秘要。基金管理东谈主负责办理与基金有 关的信息透露事宜，对于本章第（二）条章程的应由基金托管东谈主复核 的事项，应经基金托管东谈主复核无误后，由基金管理东谈主赐与公布。    基金管理东谈主应当在中国证监会章程的时期内，将应予透露的基金 信息通过中国证监会指定绪论透露。根据法律法例应由基金托管东谈主公 开透露的信息，基金托管东谈主将通过指定绪论公开透露。    当出现下述情况时，基金管理东谈主和基金托管东谈主可暂停或蔓延透露 基金信息：    (1)不可抗力；    (2) 基金投资所波及的证券、黄金交易市集遇法定节沐日或因其 他原因暂停营业时；    （3）当前一估值日基金钞票净值 50%以上的钞票出现无可参考 的活跃市集价钱且接纳估值时刻仍导致公允价值存在要紧不笃定性 时，经与基金托管东谈主协商阐明后，基金管理东谈主暂停估值时；    （4）法律法例、基金合同或中国证监会章程的情况。    按关联章程须经基金托管东谈主复核的信息透露文献，由基金管理东谈主 草拟、并经基金托管东谈主复核后由基金管理东谈主公告。发生基金合同中规 定需要透露的事项时，按基金合同章程公布。 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金        托管公约    照章必须透露的信息发布后，基金管理东谈主、基金托管东谈主应当按照 关系法律法限定程将信息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。 投资者不错免费查阅上述文献。在支付工本费后可在合理时期赢得上 述文献的复制件或复印件。基金管理东谈主和基金托管东谈主应保证文本的内 容与所公告的内容皆备一致。 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金          托管公约                  十一、基金用度    （一）基金管理费的计提比例和计提方法    本基金基金财产中投资于方针 ETF 的部分不收取管理费。在常常 情况下，按前一日基金钞票净值扣除基金财产中方针 ETF 份额所对应 钞票净值后剩余部分（若为负数，则取 0）的 0.15%年费率计提基金 管理费。计划方法如下：    H＝E×0.15%÷往日天数    H 为逐日应计提的基金管理费    E 为前一日基金钞票净值扣除基金财产中方针 ETF 份额所对应资 产净值后剩余部分（若为负数，则取 0）    （二）基金托管费的计提比例和计提方法    本基金基金财产中投资于方针 ETF 的部分不收取托管费。在常常 情况下，按前一日基金钞票净值扣除基金财产中方针 ETF 份额所对应 钞票净值后剩余部分（若为负数，则取 0）的 0.05%年费率计提基金 托管费。计划方法如下：    H＝E×0.05%÷往日天数    H 为逐日应计提的基金托管费    E 为前一日基金钞票净值扣除基金财产中方针 ETF 份额所对应资 产净值后剩余部分（若为负数，则取 0）    （三）销售服务费的计提比例和计提方法    本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额和 E 类基 金份额收取销售服务费。    （1）C 类基金份额的销售服务费的计提比例和计提方法    C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金钞票净值的 0.35% 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金          托管公约 年费率计提。计划方法如下：    H＝E×年销售服务费率÷往日天数    H 为 C 类基金份额逐日应计提的销售服务费    E 为 C 类基金份额前一日基金钞票净值    销售服务费逐日计划，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金 管理东谈主向基金托管东谈主发送销售服务费划款指示，基金托管东谈主复核后于 次月前 3 个办事日内从基金财产中一次性支付给基金管理东谈主，由基金 管理东谈主支付给销售机构。若遇法定节沐日、公休日等，支付日历顺延。    （2）E 类基金份额的销售服务费的计提比例和计提方法    E 类基金份额的销售服务费按前一日 E 类基金钞票净值的 0.35% 年费率计提。计划方法如下：    H＝F×年销售服务费率÷往日天数    H 为 E 类基金份额逐日应计提的销售服务费    F 为 E 类基金份额前一日基金钞票净值    销售服务费逐日计划，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金 管理东谈主向基金托管东谈主发送销售服务费划款指示，基金托管东谈主复核后于 次月前 3 个办事日内从基金财产中一次性支付给基金管理东谈主，由基金 管理东谈主支付给销售机构。若遇法定节沐日、公休日等，支付日历顺延。    （四）银行汇划用度、基金的证券交易用度、证券账户开户用度 和银行账户宝贵费、基金合同奏效后的信息透露用度、基金份额握有 东谈主大会用度、基金合同奏效后与基金关系的司帐师费、讼师费和诉讼 费等根据关联法律法例、基金合同及相应公约的章程，不错列入当期 基金用度。    （五）不列入基金用度的形貌    基金召募时间的讼师费、司帐师费和信息透露用度不得从基金财 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金         托管公约 产中列支。基金管理东谈主与基金托管东谈主因未履行或未皆备履行义务导致 的用度开销或基金钞票的耗损，以及处理与基金运作无关的事项发生 的用度等不列入基金用度。基金合同奏效前的关系用度，包括但不限 于验资费、司帐师和讼师费、信息透露费等用度不列入基金用度。    （六）本基金运作前产生的关系用度由基金管理东谈主垫付，运作后 由基金管理东谈主向基金托管东谈主发送划付指示,经基金托管东谈主复核后于次 日起 3 个办事日内从基金钞票中一次性支付给基金管理东谈主。    （七）基金管理费和基金托管费的复核身手、支付方式和时期    基金托管东谈主对基金管理东谈主计提的基金管理费和基金托管费等，根 据本托管公约和基金合同的关联章程进行复核。    基金管理费、基金托管费逐日计提，逐日累计至每月月末，按月 支付。由基金管理东谈主向基金托管东谈主发送基金管理费、基金托管费划付 指示,经基金托管东谈主复核后于次月前 3 个办事日内从基金钞票中一次 性支付给基金管理东谈主和基金托管东谈主。    若遇法定节沐日、公休日等，支付日历顺延。    （八）违纪处理方式    基金托管东谈主发现基金管理东谈主违犯《基金法》                      、基金合同、                           《运作办 法》过火他关联章程从基金财产中列支用度时，基金托管东谈主可要求基 金管理东谈主赐与讲明解说，如基金管理东谈主无正派事理，基金托管东谈主可拒 绝支付。 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金           托管公约         十二、基金份额握有东谈主名册的的登记与看守    本基金的基金管理东谈主和基金托管东谈主须诀别妥善看守的基金份额 握有东谈主名册，包括基金合同奏效日、基金合同拒绝日、基金权益登记 日、基金份额握有东谈主大会权益登记日、每年 6 月 30 日、12 月 31 日 的基金份额握有东谈主名册。基金份额握有东谈主名册的内容至少应包括握有 东谈主的称号和握有的基金份额。    基金份额握有东谈主名册由登记机构编制，由基金管理东谈主审核并提交 基金托管东谈主看守。基金托管东谈主有权要求基金管理东谈主提供纵情一个交易 日或一齐交易日的基金份额握有东谈主名册，基金管理东谈主应实时提供，不 得拖延或断绝提供。    基金管理东谈主应实时向基金托管东谈主提交基金份额握有东谈主名册。每年 日内提交；基金合同奏效日、基金合同拒绝日等波及到基金垂死事项 日历的基金份额握有东谈主名册应于发诞辰后十个办事日内提交。    基金管理东谈主和基金托管东谈主应妥善看守基金份额握有东谈主名册，保存 期限为 15 年。基金托管东谈主不得将所看守的基金份额握有东谈主名册用于 基金托管业务之外的其他用途，并应盲从守秘义务。若基金管理东谈主或 基金托管东谈主由于自己原因无法妥善看守基金份额握有东谈主名册，应按有 关法限定程各自承担相应的办事。 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金        托管公约             十三、基金关联文献档案的保存    （一）档案保存    基金管理东谈主应保存基金财产管理业务举止的记录、账册、报表和 其他关系云尔。基金托管东谈主应保存基金托管业务举止的记录、账册、 报表和其他关系云尔。基金管理东谈主和基金托管东谈主都应当按章程的期限 看守。保存期限不少于 15 年。    （二）合同档案的建立    基金管理东谈主代表基金签署与基金关系的要紧合同文本后，应实时 以加密方式将要紧合同传真给基金托管东谈主，并在十个办事日内将合同 文本本来投递基金托管东谈主处。    （三）变更与协助    若基金管理东谈主/基金托管东谈主发生变更，未变更的一方有义务协助 变更后的接任东谈主给与相应文献。    （四）基金管理东谈主和基金托管东谈主应按各自职责无缺保存原始凭 证、记账凭证、基金账册、交易记录和垂死合同等，承担守秘义务并 保存至少 15 年以上。 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金        托管公约          十四、基金管理东谈主和基金托管东谈主的更换    （一）基金管理东谈主的更换    有下列情形之一的，基金管理东谈主职责拒绝：    （1）基金管理东谈主被照章取消其基金管理经验的；    （2）基金管理东谈主照章遗弃、被照章驱除或被照章宣告收歇；    （3）基金管理东谈主被基金份额握有东谈主大会解任；    （4）法律法例及中国证监会章程的和基金合同约定的其他情形。    更换基金管理东谈主必须依照如下身手进行：    （1）提名：新任基金管理东谈主由基金托管东谈主或由单独或共计握有    （2）决议：基金份额握有东谈主大会在基金管理东谈主职责拒绝后 6 个 月内对被提名的基金管理东谈主形成决议，该决议需经参加大会的基金份 额握有东谈主所握表决权的三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议 自表决通过之日起奏效；    （3）临时基金管理东谈主：新任基金管理东谈主产生之前，由中国证监 会指定临时基金管理东谈主；    （4）备案：基金份额握有东谈主大会选任基金管理东谈主的决议自通过 之日起五日内报中国证监会备案；    （5）公告：基金管理东谈主更换后，由基金托管东谈主在更换基金管理 东谈主的基金份额握有东谈主大会决议奏效后依照《信息透露办法》的关联规 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金        托管公约 定在指定绪论公告；    （6）移交：基金管理东谈主职责拒绝的，基金管理东谈主应妥善看守基 金管理业务云尔，实时向临时基金管理东谈主或新任基金管理东谈专揽理基金 管理业务的移交手续，临时基金管理东谈主或新任基金管理东谈主应实时接 收。新任基金管理东谈主应与基金托管东谈主查对基金钞票总值和净值；    （7）审计：基金管理东谈主职责拒绝的，应当按照法律法限定程聘 请司帐师事务所对基金财产进行审计，并将审计扫尾赐与公告，同期 报中国证监会备案；审计用度在基金财产中列支；    （8）基金称号变更：基金管理东谈主更换后，如若原任或新任基金 管理东谈主要求，应按其要求替换或删除基金称号中与原基金管理东谈主关联 的称号字样。    （二）基金托管东谈主的更换    有下列情形之一的，基金托管东谈主职责拒绝：    （1）基金托管东谈主被照章取消其基金托管经验的；    （2）基金托管东谈主遗弃、被照章驱除或被照章文牍收歇；    （3）基金托管东谈主被基金份额握有东谈主大会解任；    （4）法律法例及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他 情形。    （1）提名：新任基金托管东谈主由基金管理东谈主或由单独或共计握有    （2）决议：基金份额握有东谈主大会在基金托管东谈主职责拒绝后 6 个 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金        托管公约 月内对被提名的基金托管东谈主形成决议，该决议需经参加大会的基金份 额握有东谈主所握表决权的三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议 自表决通过之日起奏效；    （3）临时基金托管东谈主：新任基金托管东谈主产生之前，由中国证监 会指定临时基金托管东谈主；    （4）备案：基金份额握有东谈主大会更换基金托管东谈主的决议自通过 之日起五日内报中国证监会备案；    （5）公告：基金托管东谈主更换后，由基金管理东谈主在更换基金托管 东谈主的基金份额握有东谈主大会决议奏效后依照《信息透露办法》的关联规 定在指定绪论公告；    （6）移交：基金托管东谈主职责拒绝的，应当妥善看守基金财产和 基金托管业务云尔，实时办理基金财产和基金托管业务的移交手续， 新任基金托管东谈主或者临时基金托管东谈主应当实时给与。新任基金托管东谈主 与基金管理东谈主查对基金钞票总值和净值；    （7）审计：基金托管东谈主职责拒绝的，应当按照法律法限定程聘 请司帐师事务所对基金财产进行审计，并将审计扫尾赐与公告，同期 报中国证监会备案。审计用度在基金财产中列支。    （1）提名：如若基金管理东谈主和基金托管东谈主同期更换，由单独或 共计握有基金总份额 10%以上的基金份额握有东谈主提名新的基金管理东谈主 和基金托管东谈主；    （2）基金管理东谈主和基金托管东谈主的更换诀别按上述身手进行；    （3）公告：新任基金管理东谈主和新任基金托管东谈主应在更换基金管 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金        托管公约 理东谈主和基金托管东谈主的基金份额握有东谈主大会决议奏效后依照《信息透露 办法》的关联章程在指定绪论上结伙公告。    （三）新基金管理东谈主/临时基金管理东谈主给与基金管理业务或新基 金托管东谈主/临时基金托管东谈主给与基金财产和基金托管业务前，原基金 管理东谈主或基金托管东谈主应依据法律法例和基金合同的章程链接履行相 关职责，并保证分歧基金份额握有东谈主的利益变成毁伤。 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金        托管公约                  十五、阻抑行动    托管公约当事东谈主阻抑从事的行动，包括但不限于：    （一）基金管理东谈主、基金托管东谈主将其固有财产或者他东谈主财产混同 于基金财产从事证券投资。    （二）基金管理东谈主叛逆正地对待其管理的不同基金财产。基金托 管东谈主叛逆正地对待其托管的不同基金财产。    （三）基金管理东谈主、基金托管东谈主利用基金财产为基金份额握有东谈主 之外的第三东谈主牟取利益。    （四）基金管理东谈主、基金托管东谈主向基金份额握有东谈主违纪承诺收益 或者承担耗损。    （五）基金管理东谈主、基金托管东谈主侵占、挪用基金财产。    （六）基金管理东谈主、基金托管东谈主对泄漏因职务便利获取的未公开 信息、利用该信息从事或者昭示、表示他东谈主从事关系的交易举止。    （七）基金管理东谈主、基金托管东谈主卤莽包袱，不按照章程履行职责。    （八）基金管理东谈主在莫得充足资金的情况下向基金托管东谈主发出投 资指示和付款指示，或违纪向基金托管东谈主发出指示。    （九）基金管理东谈主、基金托管东谈主在行政上、财务上不孤独, 其高 级管理东谈主员和其他从业东谈主员互相兼职。    （十）基金托管东谈主暗里动用或责罚基金钞票，根据基金管理东谈主的 正当指示、基金合同或托管公约的章程进行责罚的除外。    （十一）基金财产用于下列投资或者举止： 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金        托管公约 定的除外； 举止；    法律、行政法例或监管部门取消或变更上述松手，如适用于本基 金，则本基金投资不再受关系松手或以变更后的章程为准，不需要经 基金份额握有东谈主大会审议，但需提前公告。    （十二）法律法例和基金合同阻抑的其他行动，以及依照法律、 行政法例关联章程，由中国证监会章程阻抑基金管理东谈主、基金托管东谈主 从事的其他行动。 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金        托管公约       十六、托管公约的变更、拒绝与基金财产的计帐    （一）托管公约的变更身手    本公约两边当事东谈主经协商一致，不错对公约进行修改。修改后的 新公约，其内容不得与基金合同的章程有任何突破。基金托管公约的 变更报中国证监会备案。    （二）基金托管公约拒绝的情形 管基金钞票； 管基金管理权；    （三）基金财产的计帐    (1) 自出现《基金合同》拒绝事由之日起 30 个办事日内，成立 基金财产计帐小组，基金管理东谈主组织基金财产计帐小组并在中国证监 会的监督下进行基金计帐。    (2)基金财产计帐小组成员由基金管理东谈主、基金托管东谈主、具有从 事证券、期货关系业务经验的注册司帐师、讼师以及中国证监会指定 的东谈主员组成。基金财产计帐小组不错聘用必要的管当事者谈主员。    (3)在基金财产计帐经过中，基金管理东谈主和基金托管东谈主应各自履 行职责，链接忠实、远程、尽职地履行基金合同和本托管公约章程的 义务，宝贵基金份额握有东谈主的正当权益。    (4)基金财产计帐小组负责基金财产的看守、清理、估价、变现 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金         托管公约 和分派。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事举止。    (1)基金合同拒绝情形出当前，由基金财产计帐小组统一领受基 金财产；    (2)对基金财产和债权债务进行清理和阐明；    (3)对基金财产进行估值和变现；    (4)编制计帐讲演；    (5)聘用司帐师事务所对计帐讲演进行外部审计；    (6)聘用讼师事务所对计帐讲演出具法律主张书；    (7)将计帐讲演报中国证监会备案；    (8) 公告基金计帐讲演；    (9)对基金剩余财产进行分派。    基金财产计帐的期限为 6 个月，但因本基金所握证券的流动性受 到松手而不成实时变现的，计帐期限相应顺延。    计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金财产计帐经过中发 生的通盘合理用度，计帐用度由基金财产计帐小组优先从基金财产中 支付。    (1)支付计帐用度；    (2)缴纳所欠税款；    (3)奉赵基金债务；    (4)按基金份额握有东谈主握有的基金份额比例进行分派。    基金财产未按前款(1)－(3)项章程奉赵前，不分派给基金份额握 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金        托管公约 有东谈主。    计帐经过中的关联要紧事项须实时公告；基金财产计帐讲演经具 有证券、期货关系业务经验的司帐师事务所审计，讼师事务所出具法 律主张书后，由基金财产计帐小组报中国证监会备案并公告。基金财 产计帐公告于基金财产计帐讲演报中国证监会备案后 5 个办事日内 由基金财产计帐小组进行公告，基金财产计帐小组应当将计帐讲演登 载在指定网站上，并将计帐讲演提醒性公告登载在指定报刊上。    基金财产计帐账册及关联文献由基金托管东谈主保存 15 年以上。 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金        托管公约                  十七、爽约办事    （一）基金管理东谈主、基金托管东谈主不履行本公约或履行本公约不符 合约定的，应当承担爽约办事。    （二）基金管理东谈主、基金托管东谈主在履行各自职责的经过中，违犯 《基金法》或者基金合同和本托管公约约定，给基金财产或者基金份 额握有东谈主变成毁伤的，应当诀别对各自的行动照章承担补偿办事；因 共同行动给基金财产或者基金份额握有东谈主变成毁伤的，应当承担连带 补偿办事。    （三）当事东谈主爽约，给另一方当事东谈主变成耗损的，应就平直耗损 进行补偿；给基金钞票变成耗损的，应就平直耗损进行补偿，另一方 当事东谈主有职权及义务代表基金向爽约方追偿。如发生下列情况，当事 东谈主不错免责： 证监会的章程看成或不看成而变成的耗损等； 变成的平直耗损或潜在耗损等。    （四）当事东谈主爽约，另一方当事东谈主在任责边界内有义务实时采选 必要的范例，奋发扫视耗损的扩大。    （五）爽约行动虽已发生，但本托管公约约略链接履行的，在最 大限制地保护基金份额握有东谈主利益的前提下，基金管理东谈主和基金托管 东谈主应当链接履行本公约。若基金管理东谈主或基金托管东谈主因履行本公约而 被告状，另一方应提供合理的必要撑握。    （六）由于不可抗力，基金管理东谈主和基金托管东谈主固然还是采选必 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金        托管公约 要、稳妥、合理的范例进行搜检，然而未能发现该失误的，由此变成 基金财产或基金投资者耗损，基金管理东谈主和基金托管东谈主应当免除补偿 办事。但基金管理东谈主和基金托管东谈主应当积极采选必要的范例撤销或减 轻由此变成的影响。 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金        托管公约                 十八、争议责罚方式    因本公约产生或与之关系的争议，两边当事东谈主应通过协商、协调 责罚，协商、协调不成责罚的，任何一方均有权将争议提交中国海外 经济营业仲裁委员会，仲裁地方为北京市，按照中国海外经济营业仲 裁委员会届时有用的仲裁司法进行仲裁。仲裁裁决是末端的，对当事 东谈主均有不断力。除非仲裁裁决另有章程，仲裁费由败诉方承担。    争议处理时间，两边当事东谈主应坚守基金管理东谈主和基金托管东谈主职 责，各自链接忠实、远程、尽职地履行基金合同和本托管公约章程的 义务，宝贵基金份额握有东谈主的正当权益。    本公约适用中华东谈主民共和国法律并从其解说。 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金        托管公约                十九、托管公约的遵守    两边对托管公约的遵守约定如下：    （一）基金管理东谈主在向中国证监会央求发售基金份额时提交的托 管公约草案，应经托管公约当事东谈主两边盖印以及两边法定代表东谈主或授 权代表署名，公约当事东谈主两边根据中国证监会的主张修改托管公约草 案。托管公约以中国证监会注册的文本为肃肃文本。    （二）托管公约自基金合同成立之日起成立，自基金合同奏效之 日起奏效。托管公约的有用期自其奏效之日起至该基金财产计帐扫尾 报中国证监会备案并公告之日止。    （三）托管公约自奏效之日对托管公约当事东谈主具有同等的法律约 束力。    （四）本公约一式三份，公约两边各握一份，上报关联监管部门 两份，每份具有同等法律遵守。                  二十、其他事项    除本公约有明确界说外，本公约的用语界说适用基金合同的约 定。本公约未尽事宜，当事东谈主依据基金合同、关联法律法例等章程协 商办理。               二十一、托管公约的签订    本公约两边法定代表东谈主或授权代表签章、签订地、签订日 工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金            托管公约   （本页为《工银瑞信黄金交易型盛开式证券投资基金不竭基金托 管公约》署名页）   基金管理东谈主：工银瑞信基金管理有限公司（法东谈主盖印）   法定代表东谈主或授权代表（署名）                ：    签订地：北京   签订日：          年       月     日    基金托管东谈主:中国农业银行股份有限公司（法东谈主盖印）   法定代表东谈主或授权代表（署名）                ：    签订地：北京   签订日：         年    月     日